سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

1. مقدمة

1. 1.1 الهدف
   1. تؤمن المجموعة المالية هيرميس بأن دمج قضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عملياتها الاستثمارية يعزز الأعمال والأداء المالي على المدى المتوسط والطويل. كما تساعد خبراء الاستثمار في تقليل التعرض للمخاطر غير المالية، وبالتالي تعزيز العوائد حسب المخاطر.
      الهدف من هذه السياسة هو جلب الممارسات الرائدة في دمج المخاطر البيئية الاجتماعية والحوكمة في عمليات وممارسات الاستثمار اليومية للمجموعة المالية هيرميس، مما سيمكن المجموعة المالية هيرميس من أن تكون قدوة يحتذى بها بين أقرانها من خلال الحفاظ على أعلى مستوى من الحرص في النهج الاستثماري.
      المجموعة المالية هيرميس هي إحدى الشركات الموقعة على مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول، وبالتالي فهي ملتزمة بالعمل وفقًا للمبادئ التالية:
      1. سوف ندمج المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة في العمليات الخاصة بتحليل الاستثمار
      2. سوف نضطلع بمسؤولياتنا بفعالية، مع دمج المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة في سياسات وممارسات الملكية الخاصة بنا
      3. سوف نسعى للكشف بصورة مناسبة عن المشكلات البيئية والاجتماعية والمشكلات المتعلقة بالحوكمة من خلال الكيانات التي نستثمر فيها
      4. سوف نحث على قبول المبادئ وتطبيقها داخل صناعة الاستثمار
      5. سوف نعمل معًا على تحسين فاعليتنا في تنفيذ المبادئ
      6. سوف نعمل على أن يصدر كل منا التقارير المتعلقة بالأنشطة ومدى التقدم نحو تنفيذ المبادئ

      ترتكز هذه السياسة على إطار أعمال والمعايير المعتمدة مثل معايير أداء مؤسسة التمويل الدولية ومبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول والاتفاق العالمي للأمم المتحدة وشبكة حوكمة الشركات الدولية.

   2. 1.2 نبذة عامة

      1. المجموعة المالية هيرميس هي المؤسسة المالية والاستثمارية رائدة في مجال خدمات إدارة الأصول والوساطة في الأوراق المالية والاستثمار المباشر وخدمات الترويج وتغطية الاكتتاب وتدعم المجموعة تلك المجالات بمنظومة بحثية فائقة الجودة.
         يعتبر الاستثمار المسؤول جزء من استراتيجية المجموعة المالية هيرميس، فإن المجموعة على قدر المستطاع ملتزمة بدمج مبادئ حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في نهجها وممارساتها الاستثمارية.

   2. الحوكمة والامتثال

   1. 2.1 نطاق السياسة
      1. تلتزم المجموعة المالية هيرميس بتطبيق هذه السياسة على جميع الخدمات والأنشطة الاستثمارية التي تقدمها عبر الأسواق العامة والخاصة وفي كل البلدان التي تعمل بها. كما يراعي التنسيق مع السياسات والإجراءات الأخرى داخل المجموعة.
   2. 2.2 الحوكمة والموافقة والمسؤولية لهذه السياسة
      1. يعتبر قسم المسؤولية الاجتماعية للشركات هو المسؤول عن سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وتعريف السياسة لجميع موظفي المجموعة المالية هيرميس وخارجها. كما يلتزم قسم المسؤولية الاجتماعية للشركات بتحديث السياسة لتعكس التغييرات في أولويات العمل على مستوى الشركة ويقوم بمراجعة السياسة على أساس سنوي أو عند الضرورة، أيهما أقرب.
         كما ان مجلس إدارة المجموعة المالية هيرميس مسؤول عن الموافقة على هذه السياسة، والموافقة على أي تحديثات أو تغييرات قد تستجد ويعتبر الجهة الوحيدة التي تستطيع إيقاف العمل بهذه السياسة.
         وتعد اللجنة التنفيذية هي المكلفة بتنفيذ هذه السياسة داخل المجموعة المالية هيرميس، وتضمن التطوير الفعال والتحسين المستمر لهذه السياسة.
         ويتعين على قسم إدارة المخاطر والامتثال ان يتعاون مع قسم التدقيق الداخلي للعمل على تطبيق هذه السياسة والإجراءات المتعلقة بها، الى جانب تنفيذ عمليات الرقابة المستقلة.
         يجب على جميع قطاعات الاعمال المذكورة في نطاق هذه السياسة تحديد طرقًا لدمج الاعتبارات الخاصة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في عملياتها اليومية. كما يتعين عليها تحديث الأدوات والإجراءات لديها لتطبيق أفضل الممارسات المتبعة في هذا المجال.
         يتم النظر في درجة تطبيق سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل قطاعات الاعمال المذكورة أثناء تقييم الأداء السنوي لرؤساء تلك القطاعات من قبل الإدارة العليا للمجموعة المالية هيرميس.
         كما يتعين على المجموعة المالية هيرميس استكمال هذه السياسة المتاحة للنشر الخارجي والافصاح بنسخة داخلية تحتوي على معلومات إضافية حول مراقبة الوثائق والتعريفات وبعض الإجراءات والمسؤوليات الإدارية الداخلية.
   3. 2.3 التدقيق المطلوب
      1. يمتد نشاط المجموعة المالية هيرميس من مصر إلى الشرق الأوسط وأفريقيا وآسيا وأوروبا وأمريكا الشمالية، وتلتزم المجموعة بالامتثال للقوانين واللوائح المعمول بها والتي تغطي التأثيرات البيئية وحقوق العمال والقضايا الاجتماعية وحوكمة الشركات على الصعيدين الوطني والعالمي، مما يجعل المجموعة ملتزمة بالإطار القانوني في حالة وجود أي تعارض مع متطلبات هذه السياسة.
         تراقب المجموعة المالية هيرميس القوانين واللوائح والمعايير الخاصة بالسلطات القضائية في البلدان التي تعمل بها. ويحتفظ قسم المسؤولية الاجتماعية للشركات لدي المجموعة بسجل لجميع متطلبات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة المتعلقة بعمليات المجموعة . كما تقع مسؤولية المراقبة المستمرة للقوانين واللوائح المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتي تؤثر على عمليات المجموعة على عاتق مديري الاقسام داخل المجموعة.

   3. المبادئ التوجيهية لقطاعات الأعمال

   1. 3.1 نظرة عامة
      1. انطلاقًا من المكانة المرموقة التي تحظى بها المجموعة المالية هيرميس باعتبارها شركة خدمات مالية رائدة ومسئولة، تدرك المجموعة أن العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة تؤثر على الأداء الاستثماري وتجنب المجموعة بعض مخاطر الاستثمار المحتملة. وتؤمن المجموعة بأنه يتوجب على خبراء الاستثمار أن يقوموا بدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن عملياتهم الاستثمارية. يتضمن الملحق هـ من هذه السياسة قائمة لبعض العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تكون محط الفحص والتدقيق من خبراء الاستثمار أثناء قيامهم بتقييم المخاطر البيئية والاجتماعية والحوكمة للاستثمار.
         وكما هو معروف ان المجموعة المالية هيرميس مؤسسة مالية واستثمارية تضطلع بتقديم باقة متنوعة من الخدمات، فإن دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في المجموعة يختلف بحسب كل قطاع. فقد تم وضع مبادئ توجيهية محددة لقطاعات الاستثمار المباشر، وإدارة الأصول، والترويج وتغطية الاكتتاب، والبحوث، وذلك بسبب التأثير الكبير لهذة العوامل على أنشطة القطاعات المذكورة.
         كما هو موضح في القسم 6.2. لم يتم تحديد إرشادات معينة لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة لقطاع الوساطة المالية نظرًا لطبيعة المعاملات والخدمات المقدمة والقدرة المحدودة على التأثير في القرارات المتعلقة بممارسات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ونتائجها. بينما ستقوم المجموعة المالية هيرميس بمراقبة تلك الإرشادات كجزء من المراجعة المستمرة لهذه السياسة، للتأكد من أنها تلقي الضوء على المخاطر والفرص المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتأكد انها من أفضل الممارسات المتبعة.
   2. 3.2 معايير المجموعة المالية هيرميس لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة
      1. 3.2.1 إدارة الاستثمار المباشر
         1. يتعين على قطاع الاستثمار المباشر أن يأخذ في عين الاعتبار المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في جميع مراحل الاستثمار بما في ذلك الفحص الأولي، والفحص النافي للجهالة، وهيكلة المعاملات، واتفاقيات الاستثمار، ومراحل المراقبة والإفصاح.
            ومن ثمّ؛ قامت المجموعة المالية هيرميس بصياغة أطر عمل المتعلقة بحماية البيئية والاجتماعية والحوكمة للقطاعات المستثمر بها، كما تتميز تلك الأطر بالمرونة حيث تستطيع المجموعة تعديلها للتركيز على اعتبارات أكثر موائمة لتناسب صفقة معينة او استثمار محدد، مما يعزز قدرة المجموعة على تحديد واستنباط الفرص وإدارة المخاطر. تخضع جميع الاستثمارات المحتملة لمراجعة صارمة من خلال مرحلتين.
            المرحلة الأولى هي عملية الفرز مقابل معايير الاقصاء (الملحق د). مما يلزم جميع صناديق بعدم الاستثمار في أي نشاط يعتبر غير قانوني بموجب القوانين واللوائح المحلية المعمول بها أو أي نشاط محظور بموجب الاتفاقيات الدولية.
            تتضمن المرحلة الثانية تقييم المخاطر المحتملة المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على جميع الاستثمارات بعد إجراء تقييم للمخاطر في مرحلة الفحص ما قبل الاستثمار. ويعقب ذلك تصنيف المخاطر المحتملة المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بهدف تحديد مستوى الفحص النافي للجهالة وما إذا كانت هناك حاجة إلى موارد خارجية لدعم العملية. وتقتضي المشاريع ذات التصنيف العالي لمخاطر حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وجود خبراء مستقلين لوضع تقييمات تركز على التأثيرات المحتملة وتوصيات تجنب المخاطر. كما يجب أن تتوافق الموارد مع قائمة الاستبعاد المذكورة في سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تتبناها المجموعة المالية هيرميس.
            يتعين على خبراء الاستثمار بالمجموعة المالية هيرميس المبادرة بأطر عمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في الشركات المستثمر فيها من خلال وضع خطط لمعالجة المخاطر وعرض الفرص المتاحة بها. ويجب على فريق عمل الاستثمار المباشر تشجيع الشركات المستثمر فيها على تحسين أداء الاستدامة عند الاقتضاء باستخدام أطر العمل وأنظمة الإدارة كما هو موضح في الملحق ب و ج. كما يتعين عليهم مراقبة الممارسات الخاصة للعوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة وأداء جميع الشركات المستثمر فيها سنويًا. مما يتيح لخبراء الاستثمار تحديد المزيد من مجالات المشاركة وتحسين اداءها ويساعد تمكين فريق عمل الاستثمار المباشر في تطبيق أفضل الممارسات للمحفظة الاستثمارية.
            في الحالات الاستثمار التي تكون مساهمة المجموعة المالية هيرميس فيها بنسبة قليلة يجب على مديري الصناديق او الاستثمار القيام بتشجع شركات المحفظة على النظر في الأمور المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة قدر الاستطاعة. كما يجب أن تخصص المجموعة جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل عملية الاستثمار، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين
      2. 3.2.2 أدارة الاصول
         1. تعتقد المجموعة المالية هيرميس أن أفضل الممارسات لاستراتيجية الشركة والأعمال هي التركيز الاستباقي على العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، ومن هذا المنطلق، تتقصي المجموعة الأطر التي تتبعها الكيانات الاستثمارية الحالية والمستقبلية بشأن العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة كجزء من التحليل العام للاستثمار المحتمل والتقييم المستمر. وهذا يتماشى مع هدف قطاع إدارة الأصول بالمجموعة لتحقيق زيادة في رأس المال على المدى الطويل وإدارة المخاطر والكشف عن الفرص السلبية بشكل فعال.
            يتعين على خبراء الاستثمار في إدارة الأصول بالمجموعة المالية هيرميس ان يكونوا سباقين في دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة ضمن الفحص النافي للجهالة. ينطبق هذا على نهج الاستثمار فيما يتعلق باستكمال المعلومات المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، كما يجب على خبراء الاستثمار تضمين تلك العوامل في تحليلاتهم للبلدان والمناطق والتأكد من دمجها من داخل ملف المخاطر وتقييم الاستثمارات المحتملة.
            تعتبر المجموعة المالية هيرميس تحليل العوامل المتعلقة بالحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزء أساسي في عملية التقييم التي تقوم به المجموعة لجميع القطاعات الاستثمارية لديها، والتي تتضمن بطاقات أداء مخصصة لكل قطاع. ويتم هذا التقييم من خلال جمع المعلومات عن طريق الأبحاث الأولية والتواصل مع الشركات المستثمر بها الحالية أو المحتملة. وتعتبر نتيجة تحليل العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزءًا من قرار الاستثمار واو المشاركة في الاستثمار او التصويت بالوكالة.
            تخصص المجموعة المالية هيرميس جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل عملية الاستثمار، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين. كما يتم تطبيق الفحص السلبي عبر قائمة الاقصاء الواردة فيما يتعلق بجميع الاستثمارات المحتملة (الملحق د).
      3. 3.2.3 إدارة الترويج وتغطية الاكتتاب
         1. يسعى فريق عمل الترويج وتغطية الاكتتاب إلى مراعاة العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة كلما كان لها تأثير جوهري على الأداء المالي للمعاملات التي يُنصح بها، سواء من جانب الشراء أو البيع؛ لأننا نعتقد أن هذا في مصلحة عملائنا.
            تشكل العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة جزءًا من عملية اعرف عميلك التي نقوم بتنفيذها لأي عميل جديد في المقام الأول، والتي تغطي أيضًا الفحص وفقًا للمعايير الاقصاء للمجموعة المالية هيرميس (الملحق د).
            يستخدم خبراء استثمار الترويج وتغطية الاكتتاب عند تقديم المشورة، إطار عمل يشمل أسئلة هامة وإرشادات مميزة لتحديد وإجراء تقييم الممارسات المادية الخاصة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على أسس متخصصة لكل قطاع على حدة. تساعد نتائج هذا التقييم في تحديد المخاطر والفرص المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة والتي يتم دمجها في وثائق المعاملات الشاملة. تخصص المجموعة المالية هيرميس جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في الخدمات المصرفية الاستثمارية ، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين.
      4. 3.2.4 إدارة البحوث
         1. ينفرد قطاع البحوث بالمجموعة المالية هيرميس بتزويد العملاء بتقارير تحليلية حول الاقتصاد الكلي والأسهم، والمؤشرات السوقية تركيزًا على أسواق الشرق الأوسط وشمال أفريقيا والأسواق المبتدئة. وفي هذا الإطار، يتوجب على فريق البحوث تقديم نظرة عامة حول العوامل والمخاطر المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة للعملاء كلما كان لذلك تأثير على عملية تحليل القرارات أو أداء الشركة المالي أو أداء الأسهم، كما هو موضح في الملحق ه.
            تخصص المجموعة المالية هيرميس جزء من الميزانية السنوية لتطبيق ودعم اطر العمل لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة في خدمات البحوث، باستخدام الوسائل المناسبة مثل تدريب وتطوير الموظفين، أو التشاور مع خبراء مستقلين.

   4. الوكالة والمشاركة

   ترى المجموعة المالية هيرميس أن الشراكة مع المستثمرين هي جانب رئيسي من جوانب دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئية والمشاركة الاجتماعية والحوكمة حيث أنها تتيح الإدارة الاستباقية لهذه العوامل، هذا من خلال الحوار الداعم والبناء مع هؤلاء المستثمرين لتمكين المجموعة من ممارسة مسؤولياتها وتشجيع تغيير الفكر الاستراتيجي لدي إدارة الشركات المستثمر. كما ان المجموعة تسعى باستمرار إلى ممارسة أعلى معايير الإشراف في جميع أنشطتها الاستثمارية، وبالتالي فإننا نعتمد على أفضل الممارسات المقبولة دوليًا، بما في ذلك توجيهات قانون الإشراف البريطاني (2020).
   تثق المجموعة المالية هيرميس ان خبراء الاستثمار هم في أفضل من يصلح لفحص عرض معين وتقييم التأثيرات المحتملة للقضايا المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة على قيمة المساهمين على المدى الطويل. كما يتولى خبراء الاستثمار لدي المجموعة عمليات دمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل أولويات الاستثمار، مما يسفر عن بطاقات قياس أداء لتلك العوامل وإصدار إرشادات لاستراتيجيات و استثمارات معينة.
   اما فيما يتعلق بممارسات التصويت، تتخذ المجموعة المالية هيرميس قرار التصويت بمجالس إدارات الشركات التي تستثمر بها بهدف تقليل المخاطر المحتملة للقضايا المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة مع حماية مصالح المستثمرين. كما تشجع المجموعة قطاع الاعمال لديها على تبني تلك الممارسات في التصويت التي تساعد على تقليل المخاطر الاستثمار.

   5. بناء القدرات

   توفر المجموعة المالية هيرميس تدريب سنوي لجميع موظفيها على الاستدامة والعوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة. كما توفر المجموعة تدريب إضافي متخصص لخبراء الاستثمار لتركيز على دمج تلك العوامل داخل قطاع الاعمال لديها.

   6. إعداد التقارير

   تهدف المجموعة المالية هيرميس أن تكون شفافة في الإفصاح عن ممارسات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بما يتماشى مع مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسؤول ومتطلبات سوق المال المصري، وسوف تفصح عن المعلومات التالية:

   • نبذة عن سياسة المجموعة المالية هيرميس لحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة،
   • • والإفصاح عن جهود المجموعة المالية هيرميس في مجالات حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة من خلال التقارير السنوية للاستدامة للمجموعة المالية هيرميس.

   الملاحق

   الملحق أ: إطار عمل حوكمة سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

   كجزء من التزام المجموعة المالية هيرميس بدمج العوامل المتعلقة بسياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة، فيما يلي ملخص لأطر حوكمة تلك السياسة:

   إدارة هذه السياسة	الإدارات المختصة	مسؤوليات الإدارات
   المسؤول عن الموافقة على هذه سياسة	مجلس الادارة	الموافقة على سياسة الموافقة على تحديثات سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التعديل أو إلغاء أو استكمال القرارات الصادرة عن اللجنة التنفيذية
   المسؤول عن هذه سياسة	قسم المسؤولية الاجتماعية	المسؤول عن حفظ ونشر سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل المجموعة المالية هيرميس
   المسؤول عن تطبيق السياسة	اللجنة التنفيذية	تحديد العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تؤثر على عمليات المجموعة المالية هيرميس مراقبة المستمرة لدمج العوامل المتعلقة بحماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة داخل المجموعة المالية هيرميس تمرير أي تحديث او اقتراح الى مجلس الإدارة يتعلق بتعديل سياسة حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة.

   الملحق ب: أطر العمل الملائمة والمستدامة لدمج عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

   فيما يلي نظرة عامة على بعض أطر العمل التي يمكن اعتمادها لتحسين أداء الاستدامة. هذه القائمة استرشاديه فقط وليست شاملة ويتم تحديثها بانتظام من قبل قسم المسؤولية الاجتماعية للشركات داخل المجموعة المالية هيرميس.

   مبادرات وأطر عمل مستدامة	الهدف
   منهج مؤسسة بحوث البناء للتقييم البيئي منهج مؤسسة بحوث البناء للتقييم البيئي	منهج مؤسسة بحوث البناء للتقييم البيئي منهج مؤسسة بحوث البناء للتقييم البيئي
   دليل المعهد البريطاني 8903	دليل المعهد البريطاني لاستدامة سلسلة التوريد والمشتريات
   مشروع الكشف عن انبعاثات الكربون	مؤسسة وآلية طوعية لمساعدة المنظمات للإبلاغ عن انبعاثات الكربون وتطوير استراتيجيات لتقليل تلك الانبعاثات
   مبادئ خط الاستواء	إطار عمل يساعد المؤسسات المالية على تقييم وإدارة المخاطر البيئية والاجتماعية للمشاريع الممولة لديها.
   المنظومة العالمية لتقييم الاستدامة	نظام شهادات المباني الخضراء الذي طوره مجلس التعاون الخليجي
   معايير المبادرة العالمية للتقارير	المبادرة العالمية للتقارير هي منظمة دولية مستقلة تساعد الشركات والحكومات والمنظمات الأخرى على استيعاب تأثير الاستثمارات على قضايا الاستدامة الملحة مثل تغير المناخ وحقوق الإنسان والفساد وغيرها، كما تساعد هذه المبادرة في الإفصاح عن تلك النشاطات.
   إعداد التقارير المتكاملة	إعداد التقارير المتكاملة مبادرة تساعد في الدمج بين الإفصاحات المالية وغير المالية (أي البيئية والاجتماعية والإدارية) للشركات.
   الريادة في الطاقة والتصميم بيئي	الريادة في الطاقة والتصميم بيئي
   أهداف التنمية المستدامة	مجموعة من 17 هدفًا طموحًا للتنمية المستدامة برعاية الأمم المتحدة تم تطويرها لتوفير التوجيه لأعضاء الأمم المتحدة والقطاع الخاص والمنظمات غير الحكومية
   مبادرة الأمم المتحدة للبورصات المستدامة	المبادرة هي منصة لاستكشاف إمكانية التعاون والتبادل بين المستثمرين والمنظمين والشركات من اجل تحسين الشفافية والأداء لدهم فيما يتعلق بعوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة
   مبادرة الاتفاق العالمي للأمم المتحدة	مبادرة الاتفاق العالمي للأمم المتحدة هي لتشجيع الشركات على تبني مبادئ الاستدامة في مجالات حقوق الإنسان والعمل والبيئة ومكافحة الفساد
   مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسئول	وثيقة مبادئ الأمم المتحدة للاستثمار المسئول هي احدي أطار العمل المدعوم من الأمم المتحدة للمستثمرين للمساعدة في تنفيذ معايير الاستثمار المسؤول في اتخاذ قرارات الاستثمار

   الملحق ج: أنظمة لدمج وادارة عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

   فيما يلي نظرة عامة على بعض أنظمة الإدارة التي يمكن اعتمادها لتحسين أداء الاستدامة. هذه القائمة استرشاديه فقط وليست شاملة ويتم تحديثها بانتظام من قبل قسم المسؤولية الاجتماعية للشركات داخل المجموعة المالية هيرميس.

   الهدف	أنظمة الإدارة الهدف
   المواصفات الدولية لنظام إدارة الجودة	الأيزو 9001
   المواصفات الدولية لنظم الإدارة البيئية	الأيزو 14001
   المواصفات الدولية لإدارة الطاقة	الأيزو 50001
   أسس ومبادئ نظم إدارة الصحة الوظيفية والسلامة المهنية	أسس ومبادئ نظم إدارة الصحة الوظيفية والسلامة المهنية

   الملحق د: معايير الاستبعاد

   تسعى معايير الاستبعاد للمجموعة المالية هيرميس إلى فحص الاستثمارات على ثلاثة مستويات:
   

   1. استبعاد البلد: استبعاد الاستثمار في الشركات المسجلة و / أو التي تجني أكثر من 30٪ من إجمالي الإيرادات من الأنشطة في البلدان التي تخضع لعقوبات، مثل العقوبات الاقتصادية أو المالية أو الحظر التجاري المفروض أو المُدار أو المنفذ من وقت لآخر من قبل واحدة أو أكثر من سلطات العقوبات¹،
   2. استبعاد الشركة: استبعاد الشركات التي لديها تاريخ من الانتهاكات المستمرة والخطيرة لمبدأ أو أكثر من مبادئ الميثاق العالمي للأمم المتحدة والتي لم تنفذ أي تدابير للحد من المخاطر والانتهاكات. بالنسبة للشركات التي تندرج تحت هذا المعيار، نراجع ممارساتها كجزء من فحص السنوي الخاص بنا وسنسمح بالاستثمار فيها فقط إذا رأينا تقدمًا كبيرًا نحو تصحيح الحالات الأصلية التي استبعدتها في المقام الأول،
   3. استبعاد القطاع أو النشاط: استبعاد الاستثمارات في قطاعات معينة بناءً على المخاطر التي تتعلق بعوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة او بمعاييرنا الداخلية كمستثمر مسؤول، يتم استبعاد القطاعات التالية تلقائيًا من نطاق الاستثمار لدينا ما لم يكن هناك سبب ووجيه للاستثمار:
      • إنتاج أو توزيع المشروبات الكحولية (5٪) ؛
      • إنتاج أو التجارة في أي منتج أو نشاط يعتبر غير قانوني بموجب القوانين أو اللوائح المحلية أو الوطنية المعمول بها أو يخضع للتخلص التدريجي أو الحظر المتفق عليه دوليًا على النحو المحدد في الاتفاقيات والاتفاقيات العالمية مثل:
        1. المواد الكيميائية الخطرة والأدوية ومبيدات الآفات والنفايات ²،
        2. المواد المستنفذة للأوزون³؛
        3. الحياة البرية أو منتجات الحياة البرية⁴ المهددة بالانقراض أو المحمية؛ و
        4. طرق الصيد غير المستدامة مثل الصيد بالصدأ والصيد بالشباك العائمة في البيئة البحرية باستخدام الشباك التي يزيد طولها عن 2.5 كيلومتر؛
      • إنتاج أو الاتجار بالأسلحة بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر الذخائر العنقودية والألغام المضادة للأفراد والأسلحة البيولوجية والأسلحة الكيميائية وذخائر اليورانيوم المستنفذ والشظايا التي لا يمكن اكتشافها والأسلحة الحارقة والمسببة للعمى ، والمخصصة أساسًا للأغراض العسكرية ؛
      • إنتاج ألياف الأسبستوس غير المربوطة أو استخدامها أو الاتجار بها. لا ينطبق هذا على شراء واستخدام صفائح الأسمنت المصنوعة من الأسبستيوس حيث يكون محتوى الأسبستوس أقل من 20٪ ؛
      • إنتاج المواد المشعة أو الاتجار بها⁵؛ أو
      • المقامرة وألعاب الكازينوهات وما يماثلها (5٪)
      • ترفيه الكبار بما في ذلك الدعارة والمواد الإباحية.
      • تعدين الفحم (30٪)⁶

   الملحق هـ: عوامل حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة

   تختلف عوامل وقضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة بشكل ملحوظ بين مختلف الشركات وقطاعات الاعمال والمناطق الجغرافية. فيما يلي قائمة غير شاملة تستعرض بعض الأمثلة لقضايا حماية البيئة والمشاركة الاجتماعية والحوكمة التي تأخذها المجموعة المالية هيرميس فى الاعتبار عند تقييم الشركات او الاستثمارات محتملة.

   حماية البيئة	المشاركة الاجتماعية	حوكمة الشركات
   سياسة واستراتيجية تغير المناخ	العلاقات المجتمعية وتوفير الدعم	المحاسبة والإفصاح
   حماية النظم البيئية والتنوع البيولوجي والمستوى المعيشي	رضاء العملاء	استقلالية المراجعين
   الأثر البيئي والمخاطر ذات الصلة	تدريب وتطوير الموظفين	هيكل مجلس الادارة واستقلاليته
   استهلاك الطاقة وكفاءتها	تعويضات ومزايا الموظفين	النزاهة و آداب المهنة
   انبعاثات غازات الاحتباس الحراري	الصحة والسلامة والرفاهية	سياسات التعويضات والمكافآت
   تلوث الماء والهواء والتربة	حقوق الانسان	حماية البيانات والخصوصية
   إدارة النفايات وإعادة التدوير	معايير العمل والممارسات	سياسيات الإدارة
   إدارة المياه	مسؤولية وابتكار منتجات او خدمات	العلاقات بالهيئات الحكومية
   	تعيين الموظفين والاحتفاظ بهم	إدارة المخاطر
   	إدارة الموردين	حقوق المساهمين
   	الشفافية والمساءلة	الشفافية والمساءلة

   ¹سلطة العقوبات قد تكون من اختصاص الحكومة الأمريكية ومجلس الأمن التابع للأمم المتحدة والاتحاد الأوروبي وخزانة المملكة المتحدة، على سبيل المثال لا الحصر. كما يمكن أن تطبق استراتيجيات الدخل الثابت لدينا معايير استبعاد بلد إضافية بناءً على مؤشر الدولة الهشة التابع لصندوق السلام.
   ²كما هو محدد في اتفاقية ستوكهولم لعام 2004 بشأن النفايات العضوية الثابتة ("النفايات العضوية الثابتة") ، انظر www.pops.int ؛ اتفاقية روتردام لعام 2004 بشأن إجراء الموافقة المسبقة عن علم على مواد كيميائية ومبيدات آفات خطرة معينة متداولة في التجارة الدولية ، انظر www.pic.int ؛ اتفاقية بازل لعام 1992 بشأن التحكم في نقل النفايات الخطرة والتخلص منها عبر الحدود ، انظر www.basel.int والتصنيف الموصى به من منظمة الصحة العالمية لمبيدات الآفات حسب الفئة الخطرة Ia (شديدة الخطورة) ؛ أو Ib (شديد الخطورة) www.who.int/ipcs/publications/pesticides_hazard/en/ ؛ كما يجوز تعديلها من وقت لآخر.
   ³كما هو محدد في بروتوكول مونتريال لعام 1999 بشأن المواد المستنفدة لطبقة الأوزون، انظر www.ozone.unep.org ، كما قد يتم تعديله من وقت لآخر
   ⁴كما هو مشمول في اتفاقية 1975 بشأن التجارة الدولية في الأنواع المهددة بالانقراض أو النباتات والحيوانات البرية ("CITES")، انظر www.cites.org ، كما يمكن تعديلها من وقت لآخر.
   ⁵ لا ينطبق هذا على شراء المعدات الطبية ومعدات مراقبة الجودة (القياس) وأي معدات يمكن اعتبار المصدر المشع فيها محدود أو محميًا بشكل كافٍ.
   ⁶ استبعاد جميع الشركات التي تحقق أكثر من 30٪ من إيراداتها من تعدين الفحم